Doanh nghiệp

Mã số UTR là gì và cách lấy mã UTR từ HMRC

Joel Conceicao

25.03.26

4 phút đọc

Mã số UTR là gì?

Mã số Tham chiếu Người nộp thuế Duy nhất (Unique Taxpayer Reference - UTR) là mã số định danh thuế tại Vương quốc Anh, do Cơ quan Thuế và Hải quan Hoàng gia Anh (HMRC) cấp để xác định một cá nhân hoặc doanh nghiệp. Bạn sẽ cần mã số này khi muốn thực hiện việc tự khai thuế (self assessment).

Nếu bạn là người tự làm chủ (self-employed), hộ kinh doanh cá thể (sole trader), hoặc sở hữu một công ty trách nhiệm hữu hạn, bạn cần nắm rõ về UTR. Trong bài viết này, Wise sẽ cung cấp cho bạn thông tin toàn diện về UTR, bao gồm cách nhận diện và tra cứu mã số của bạn. Thêm vào đó là hướng dẫn xử lý khi bạn làm mất mã số UTR. Hãy cùng tìm hiểu ngay sau đây.

⚠️ Lưu ý: Tại Vương quốc Anh, từ viết tắt UTR thường dùng để chỉ mã số thuế - nhưng tại Ấn Độ, UTR là viết tắt của "unique transaction reference" (mã tham chiếu giao dịch duy nhất).

Ví dụ về mã số UTR

Trước tiên, bạn cần biết mã số UTR trông như thế nào. Đây là một dãy số gồm 10 chữ số, giống như ví dụ dưới đây:

Mã số UTR: 7210158404

Một số mã UTR có thể có chữ cái 'K' ở cuối.

Mã số định danh thuế tại Vương quốc Anh

Nếu bạn là du khách hoặc người nước ngoài đến từ Mỹ, bạn rất dễ nhầm lẫn UTR với mã số định danh thuế (TIN).

TIN được Sở Thuế vụ Mỹ (IRS) sử dụng trong hệ thống thuế của họ, và có thể ám chỉ Số An sinh Xã hội (SSN) hoặc Mã số Định danh Người sử dụng lao động (EIN) của một cá nhân.

Tại Vương quốc Anh, UTR cũng có chức năng tương tự. Tuy nhiên, dù đôi khi được gọi là 'tax reference' (tham chiếu thuế) trên một số giấy tờ, tên chính thức của nó luôn là "unique taxpayer reference" (UTR).

Ai cần mã số UTR?

Bất kỳ ai thực hiện tự khai thuế (tax self assessment) đều cần có mã số UTR để nộp tờ khai thuế của mình. Điều này áp dụng nếu bạn là người tự làm chủ, hộ kinh doanh cá thể, sở hữu công ty đã đăng ký tại Vương quốc Anh, hoặc làm việc với một đối tác kinh doanh.

Nếu bạn không chắc chắn liệu mình có cần nộp tờ khai tự quyết toán thuế hay không, bạn có thể kiểm tra trên trang web của Chính phủ Anh.

Cách tìm mã số UTR của tôi?

Mã số UTR có thể được cấp tự động nếu bạn đăng ký thành lập công ty trách nhiệm hữu hạn hoặc đăng ký tự khai thuế. Bạn sẽ nhận được mã số này qua đường bưu điện khoảng 10 ngày sau khi đăng ký.¹

Bạn sẽ tìm thấy dãy số 10 chữ số này trên các thư từ do HMRC gửi, thường nằm ở góc trên bên phải của các lá thư liên quan đến thuế tại Anh. Bạn có thể tìm thấy nó trên:²

Tài khoản thuế cá nhân của bạn,

Ứng dụng HMRC,

Các tờ khai thuế trước đây,

Thông báo từ HMRC yêu cầu nộp tờ khai hoặc nhắc nhở thanh toán.

Đăng ký mã số UTR

Bạn đã sẵn sàng hoàn thành tờ khai thuế đầu tiên của mình? Dưới đây là quy trình để lấy mã số UTR trong hai trường hợp: nếu bạn là người tự làm chủ hoặc là thành viên hợp danh trong một công ty trách nhiệm hữu hạn:

Cách lấy mã số UTR - Nếu bạn là người tự làm chủ hoặc hộ kinh doanh cá thể³

Hộ kinh doanh cá thể hoặc người tự làm chủ (self-employed) phải đăng ký với HMRC để tự khai thuế nếu họ kiếm được hơn 1.000 GBP (trước khi giảm trừ thuế) trong năm tính thuế gần nhất (từ ngày 6 tháng 4 đến ngày 5 tháng 4 năm sau). Dưới đây là cách đăng ký mã số UTR:

Nếu đây là lần đầu tiên bạn đăng ký

Bạn cần truy cập Tài khoản Thuế Doanh nghiệp (Business Tax Account) trên trang của HMRC và đăng ký tự khai thuế cũng như bảo hiểm quốc gia loại 2 (Class 2 national insurance).

Bạn cần có ID người dùng và mật khẩu để truy cập tài khoản thuế.

Sau khi đăng nhập, bạn sẽ cần cung cấp một số thông tin cá nhân như: họ tên, ngày sinh, địa chỉ, email và số điện thoại. Đồng thời cung cấp thông tin về công việc kinh doanh, chẳng hạn như lĩnh vực kinh doanh và ngày bắt đầu tự kinh doanh.

Sau khi gửi đăng ký, mã số UTR sẽ được gửi đến bạn qua đường bưu điện.

Nếu bạn không thể sử dụng dịch vụ trực tuyến

Chuẩn bị sẵn tất cả thông tin và điền vào biểu mẫu CWF1 trực tuyến.

In biểu mẫu và gửi qua đường bưu điện đến HMRC.

Sau khi đăng ký được xử lý, bạn sẽ nhận được mã số UTR qua thư.

⚠️ Bạn cần đăng ký trước ngày 5 tháng 10 của năm tính thuế thứ hai kể từ khi bắt đầu kinh doanh, nếu không bạn có thể bị phạt.

Cách lấy mã số UTR - Nếu bạn là thành viên hợp danh hoặc công ty hợp danh⁴

Bạn có thể yêu cầu một bản sao mã số UTR của công ty thông qua dịch vụ trực tuyến của HMRC.
Để thực hiện việc này, công ty của bạn cần phải được đăng ký với Companies House (Cơ quan Đăng ký Kinh doanh), và bạn cần cung cấp:

Số đăng ký công ty (company registration number)
Tên đăng ký của công ty
Sau khi gửi yêu cầu, một bản sao mã số UTR của công ty sẽ được gửi đến địa chỉ thương mại đã đăng ký tại Companies House.

Tìm lại mã số UTR bị mất

Nếu bạn đã kiểm tra tất cả các thư từ trước đây từ HMRC và không thể truy cập các dịch vụ trực tuyến của HMRC, bạn có thể cần yêu cầu cấp lại mã số UTR bị mất.

Tin vui là việc này khá đơn giản. Tất cả những gì bạn cần làm là gọi đến đường dây hỗ trợ Tự khai thuế (Self Assessment helpline) theo số 0300 200 3310 và cung cấp thông tin chi tiết của bạn, bao gồm cả số Bảo hiểm Quốc gia (National Insurance number).

Đó là những thông tin cơ bản về UTR. Sau khi đọc hướng dẫn này, hy vọng bạn đã nắm rõ mã số tham chiếu người nộp thuế duy nhất là gì, ai cần nó và nơi tìm thấy mã số của mình - bao gồm cả cách đăng ký nếu bạn đã sẵn sàng nộp tờ khai thuế đầu tiên.

Khi bạn đã có mã số UTR, nó sẽ theo bạn suốt đời. Nhưng đừng lo lắng nếu bạn làm mất - chỉ cần xem lại phần hướng dẫn khôi phục mã số UTR ngay bên trên.

Nguồn tham khảo cho bài viết này:

*Vui lòng xem điều khoản sử dụng và tình trạng sẵn có của sản phẩm cho khu vực của bạn hoặc truy cập chi phí và giá cả của Wise để biết thông tin mới nhất về các chi phí và giá cả.

Bài viết này chỉ nhằm cung cấp thông tin và không cấu thành lời khuyên về pháp lý, thuế, hoặc các lời khuyên chuyên nghiệp khác từ Wise Payments Limited hoặc các chi nhánh và đơn vị liên kết của chúng tôi, và không nhằm thay thế lời khuyên từ một cố vấn tài chính hoặc bất kỳ chuyên gia nào khác.

Chúng tôi không trình bày, bảo hành hay đảm bảo, dù là rõ ràng hay ngầm định, rằng nội dung trong bài viết này là chính xác, hoàn chỉnh hay cập nhật.