Tài khoản Tiết kiệm Cá nhân (ISA) là gì?

Nếu bạn đang có ý định mở một tài khoản tiết kiệm, rất có thể bạn sẽ bắt gặp thuật ngữ ISA.

Đây là một loại tài khoản tiết kiệm phổ biến tại Vương quốc Anh. Nhưng chính xác thì ISA là gì và nó hoạt động như thế nào?

Trong bài viết này, chúng ta sẽ cùng tìm hiểu mọi thông tin cần thiết về ISA. Bao gồm các loại tài khoản ISA, cách mở tài khoản, cũng như các hạn mức gửi và rút tiền.

We’ll also show you a smart, alternative way to make your money work harder. With Wise Interest**, you can help your money grow by investing in a fund that holds government-guaranteed assets - all within your Wise account from the money services provider Wise. It’s not a bank account but offers some similar features, and your money is safeguarded.

Learn more about Wise Interest

Capital at risk. Growth not guaranteed.

Tài khoản Tiết kiệm Cá nhân (ISA) là gì?

ISA là viết tắt của Individual Savings Account (Tài khoản Tiết kiệm Cá nhân). Đây là loại tài khoản tiết kiệm giúp bạn miễn thuế trên số tiền lãi kiếm được. Bạn không cần khai báo bất kỳ khoản lãi, thu nhập hoặc lợi nhuận vốn (capital gains) nào từ tài khoản này trong tờ khai thuế của mình.

Ngược lại, với các loại tài khoản tiết kiệm khác, bạn thường phải nộp thuế cho phần lãi suất vượt quá hạn mức tiết kiệm cá nhân (personal savings allowance) - cũng như thuế trên thu nhập hoặc lợi nhuận vốn, tùy thuộc vào mức thu nhập của bạn.

Tại Vương quốc Anh, có một số loại ISA khác nhau, bao gồm: Cash ISA (Tiền mặt), Stocks and shares ISA (Cổ phiếu và Chứng khoán), Lifetime ISA (Trọn đời) và Innovative finance ISA (Tài chính đổi mới). Chúng ta sẽ đi sâu vào chi tiết từng loại ngay sau đây.

Nhiều nhà cung cấp dịch vụ tài chính có cung cấp tài khoản ISA, ví dụ như Santander, Halifax, Nationwide và Virgin Money. Đây chỉ là một vài cái tên tiêu biểu trong số các ngân hàng lớn có danh mục sản phẩm ISA.

ISA hoạt động như thế nào?

Có một vài điểm khác biệt giữa ISA và tài khoản tiết kiệm thông thường. Đầu tiên, có một hạn mức hàng năm cho số tiền bạn có thể gửi vào ISA - được gọi là hạn mức ISA (ISA allowance). Hạn mức này áp dụng cho mỗi năm thuế, tính từ ngày 6 tháng 4 đến ngày 5 tháng 4 năm sau. Đối với năm thuế hiện hành, hạn mức này là £20.000.¹

Bạn có thể sở hữu nhiều tài khoản ISA, nhưng cần tuân thủ một số quy tắc. Bạn chỉ có thể đóng góp tiền vào một tài khoản Lifetime ISA trong mỗi năm thuế, với mức tối đa là £4.000. Đối với các loại ISA khác, bạn có thể mở và gửi tiền vào nhiều tài khoản.¹

Tổng số tiền bạn gửi vào tất cả các tài khoản ISA phải nằm trong hạn mức ISA hàng năm của bạn. Ví dụ: bạn có thể gửi £10.000 vào Stocks and shares ISA và £10.000 vào Cash ISA để đảm bảo không vượt quá giới hạn £20.000.¹

Tùy thuộc vào loại tài khoản là cố định (fixed), hạn chế truy cập (limited access) hay truy cập dễ dàng (easy access), bạn có thể rút tiền và gửi tiền nhiều lần. Tuy nhiên, đối với một số loại ISA, bạn chỉ được gửi tiền một lần và chỉ có thể rút tiền khi kỳ hạn cố định kết thúc.¹

Một số ISA trả lãi suất trên tiền tiết kiệm của bạn, giống như tài khoản tiết kiệm thông thường. Một số khác mang tiền đi đầu tư, vì vậy lợi nhuận của bạn sẽ đến từ các khoản đầu tư và có thể tăng hoặc giảm.

e-ISA là gì?

Tương tự như tài khoản tiết kiệm điện tử (e-savings), e-ISA là loại tài khoản được quản lý hoàn toàn trực tuyến (hoặc qua ứng dụng di động). Đây là lựa chọn phổ biến cho những ai thích thực hiện các giao dịch ngân hàng qua internet hoặc điện thoại.

4 loại Tài khoản Tiết kiệm Cá nhân (ISA)

Có bốn loại ISA chính tại Vương quốc Anh. Hãy cùng tìm hiểu chi tiết từng loại.

Cash ISAs (ISA Tiền mặt)

Cash ISA là loại gần giống nhất với tài khoản tiết kiệm tiêu chuẩn, nhưng mang lại lợi ích là tiền lãi được miễn thuế. Có một số dạng Cash ISA khác nhau, bao gồm truy cập tức thì (instant access), truy cập hạn chế (limited access) và lãi suất cố định (fixed rate). Một số tài khoản có thể được mở chỉ với £1.

Stocks and shares ISAs (ISA Cổ phiếu và Chứng khoán)

Loại ISA này dành cho mục đích đầu tư, nơi bạn không phải trả thuế trên lợi nhuận thu được. Nó có thể được xem như một "lớp vỏ bọc" bảo vệ danh mục đầu tư của bạn khỏi thuế.

Danh mục này có thể bao gồm:¹

• Cổ phiếu và chứng khoán riêng lẻ
• Các quỹ hoán đổi danh mục (ETFs)
• Trái phiếu chính phủ và doanh nghiệp
• Các quỹ ủy thác (Unit trusts và Investment trusts).

Nhà cung cấp ISA có thể đưa ra các tùy chọn quỹ dựa trên mức độ tham gia và khẩu vị rủi ro của bạn.

Innovative finance ISAs (ISA Tài chính Đổi mới)

Thường được gọi là IFISA, loại tài khoản này giúp bạn kiếm lãi suất miễn thuế từ các loại hình cho vay thay thế. Điều này bao gồm cho vay ngang hàng (peer-to-peer lending) - nơi bạn cho cá nhân hoặc doanh nghiệp vay tiền trực tiếp, và trái phiếu huy động vốn cộng đồng (crowdfunding debentures) - nghĩa là đầu tư vào một công ty bằng cách mua nợ của họ. Một số quỹ chuyên biệt không thể đưa vào Stocks and shares ISA cũng có thể được bao gồm trong loại này.¹

Lifetime ISAs (ISA Trọn đời)

Lifetime ISA (LISA) là sản phẩm tiết kiệm dài hạn. Nó được sử dụng cho hai mục đích riêng biệt: hoặc để mua ngôi nhà đầu tiên (thay thế cho Help to Buy ISA hiện đã ngừng hoạt động) hoặc để tiết kiệm cho việc nghỉ hưu.²

Khác với ISA tiêu chuẩn, LISA có một số hạn chế. Bạn phải từ 18 đến 39 tuổi mới được mở tài khoản, chỉ có thể đóng góp tiền cho đến khi 50 tuổi, và chỉ được rút tiền khi mua ngôi nhà đầu tiên hoặc khi đủ 60 tuổi (tùy thuộc vào mục đích sử dụng tài khoản).²

Tuy nhiên, lợi ích mang lại cũng rất lớn: Bạn có thể tiết kiệm tối đa £4.000 mỗi năm thuế (khoản này được tính vào hạn mức ISA £20.000 hàng năm của bạn). Thêm vào đó, Chính phủ Anh sẽ tặng thêm khoản thưởng 25%, lên tới tối đa £1.000 mỗi năm thuế.²

LISA có hai loại: Cash LISA (nhận lãi suất miễn thuế như tiết kiệm thường) và Stocks and Shares LISA (đầu tư tiền vào cổ phiếu, trái phiếu hoặc quỹ). Một số nhà cung cấp thậm chí cho phép bạn chia khoản đóng góp giữa tiền mặt và đầu tư trong cùng một tài khoản LISA.²

Bạn cần gì để mở tài khoản ISA?

Để mở ISA tại Vương quốc Anh, thông thường bạn sẽ cần cung cấp những thông tin sau:

• Thông tin liên lạc và địa chỉ của bạn
• Số Bảo hiểm Quốc gia (National Insurance - NI)
• Thông tin tài khoản ngân hàng để gửi và rút tiền
• Thông tin chi tiết về các tài khoản ISA hiện tại nếu bạn muốn chuyển sang.

Ai có thể mở tài khoản ISA?

Mặc dù điều này phụ thuộc vào các điều khoản và điều kiện của nhà cung cấp, nhưng nhìn chung bạn có thể mở tài khoản ISA miễn là bạn là cư dân Vương quốc Anh (cho mục đích thuế) và trên 18 tuổi.¹

Tuy nhiên, có những ngoại lệ và quy tắc bổ sung cho một số loại ISA. Ví dụ, để mở Lifetime ISA, bạn phải dưới 40 tuổi. Và nếu bạn sinh trong khoảng thời gian từ ngày 6 tháng 4 năm 2006 đến ngày 5 tháng 4 năm 2008, bạn có thể mở một Cash ISA trước khi tròn 18 tuổi.

Bạn có thể gửi bao nhiêu tiền vào ISA?

Mỗi năm, Chính phủ Anh thiết lập một hạn mức ISA hàng năm - đây là số tiền tối đa bạn có thể tiết kiệm trong ISA trong năm thuế đó. Đối với năm thuế 2025-2026, hạn mức này là £20.000.¹

Giới hạn rút tiền với ISA là gì?

Điều này có thể thay đổi tùy thuộc vào loại ISA và nhà cung cấp. Bạn cần kiểm tra với ngân hàng hoặc tổ chức tín dụng để biết số tiền và tần suất bạn có thể rút.¹

Lifetime ISA có các quy tắc nghiêm ngặt nhất. Bất kể nhà cung cấp là ai, bạn chỉ có thể rút tiền mà không bị phạt nếu bạn dùng để mua ngôi nhà đầu tiên hoặc khi bạn đã từ 60 tuổi trở lên. Nếu không đáp ứng các điều kiện đó, bạn sẽ phải chịu phí rút tiền của chính phủ là 25%.²

Câu hỏi thường gặp về Tài khoản Tiết kiệm Cá nhân (ISA)

Tôi có thể sở hữu bao nhiêu tài khoản ISA?

Bạn có thể có bao nhiêu tài khoản ISA tùy thích, nhưng bạn chỉ có thể mở một tài khoản cho mỗi loại trong mỗi năm thuế. Tuy nhiên, riêng với Lifetime ISA, bạn chỉ có thể mở và đóng góp vào một tài khoản duy nhất trong mỗi năm thuế.

ISA có tốt hơn tài khoản tiết kiệm thông thường không?

Điều này hoàn toàn phụ thuộc vào hoàn cảnh của bạn. Nếu bạn nghĩ rằng mình sẽ vượt quá hạn mức trợ cấp tiết kiệm cá nhân (personal savings allowance) trong năm thuế và muốn tránh bị đánh thuế trên lãi suất, thu nhập hoặc lợi nhuận vốn kiếm được, thì ISA có thể là lựa chọn tốt hơn.

Tiền trong ISA có an toàn không?

Có, miễn là ngân hàng, tổ chức tín dụng hoặc nhà cung cấp khác thuộc phạm vi bảo vệ của Chương trình Bồi thường Dịch vụ Tài chính (Financial Services Compensation Scheme - FSCS). Chương trình này bảo vệ tối đa £85.000 mỗi người trong trường hợp nhà cung cấp bị phá sản.³

Tuy nhiên, nếu bạn có Stocks and Shares ISA hoặc Innovative Finance ISA, tiền của bạn được đầu tư vào thị trường hoặc cho vay qua các nền tảng ngang hàng. Mặc dù vẫn được FSCS bảo vệ trong trường hợp nhà cung cấp phá sản, nhưng các khoản đầu tư của bạn có thể tăng hoặc giảm giá trị và vốn gốc của bạn vẫn có rủi ro.³

Nguồn tham khảo: