Firma za granicą – jak założyć i prowadzić działalność krok po kroku

Podatki i opłaty w Polsce przyprawiają Cię o ból głowy i nie pozwalają rozwinąć skrzydeł? Możliwe, że pora zorientować się, jak wyglądają podatki dla firm zarejestrowanych za granicą. W tym artykule przeanalizujemy, jakie są możliwości założenia firmy za granicą, ile to kosztuje, jakie opłaty się z tym wiążą i jak przebiega cały proces.

Wybór odpowiedniego rachunku bankowego to kluczowy element prowadzenia działalności. Konto firmowe Wise to nowoczesne rozwiązanie stworzone z myślą o przedsiębiorcach działających na rynkach międzynarodowych. Wise Business oferuje szereg korzyści, w tym m.in.:

• Wymianę walut po uśrednionym kursie – bez ukrytych kosztów;
• Jedno konto umożliwiające przechowywanie ponad 40 walut;
• Lokalne dane bankowe dla kont w najpopularniejszych walutach (EUR, USD, GBP i więcej);
• Do 1000 przelewów zbiorczych za pomocą jednego kliknięcia;
• API umożliwiające integrację z systemami księgowymi;
• Wygodną aplikację mobilną z intuicyjnym interfejsem;
• Brak opłat miesięcznych, jednorazowa opłata w wysokości 210 zł jest pobierana jedynie podczas zakładania konta.

Otwórz konto Wise Business

Czy Polak może założyć firmę za granicą?

Każdy obywatel Unii Europejskiej ma prawo do założenia własnej firmy w dowolnym kraju członkowskim, a również w Norwegii, Islandii oraz Liechtensteinie. W przypadku posiadania firmy przysługuje mu również prawo do otworzenia jej oddziału lub filii na terenie Unii Europejskiej.¹

W przypadku stawiania pierwszych kroków na rynkach UE przedsiębiorcy mogą skorzystać z poniższych form finansowania i wsparcia:

• Start-up Europe,
• Partnerstwo Start-up Europe,
• Portal InvestEU,
• Program „Erasmus” dla młodych przedsiębiorców,
• Fundusze Unijne.

Czego potrzebujesz do założenia firmy za granicą?

Lista dokumentów, które są niezbędne do założenia firmy na terenie Unii Europejskiej oraz w pozostałych krajach:

• Dowód osobisty lub paszport;
• Biznesplan (wymagany jedynie w niektórych krajach);
• Pełnomocnictwo (tylko jeśli korzystasz z pośrednika);
• Fizyczny adres siedziby lub wirtualne biuro;
• Kapitał początkowy, niezbędny w przypadku niektórych form prawnych, np. spółek;
• Konto bankowe (w walucie lokalnej).

Firma za granicą — dostępne formy prawne

Przedsiębiorcy mają możliwość zakładania różnych form działalności gospodarczej, od jednoosobowych firm po spółki. Podobnie jest za granicą, możesz znaleźć formy działalności, które są odpowiednie dla określonych biznesów.

Spółka offshore

Spółka offshore jest rejestrowana poza granicami kraju, najczęściej w tak zwanych rajach podatkowych, takich jak ZEA, Cypr, Maroko czy Seszele.

Zalety:

• Brak lub niskie podatki po przekroczeniu określonego progu dochodowego.
• Niektóre kraje nie publikują danych właścicieli spółek, co zapewnia zachowanie anonimowości i prywatności.
• Nawiązanie współpracy z globalnymi partnerami.
• Ochrona przed niestabilnością polityczną w kraju ojczystym.

Wady:

• Tego typu spółki mogą kojarzyć się z ukrywaniem majątku czy unikaniem podatków co może negatywnie wpływać na wizerunek firmy.
• Wysokie koszty utrzymania obejmujące m.in. opłaty licencyjne, wynajem fizycznego biura oraz usługi księgowe.
• Możliwość wystąpienia problemów z uzyskaniem finansowania ze strony instytucji bankowych.

Gotowa spółka

Zakup istniejącej spółki może wydawać się interesującym rozwiązaniem, za pomocą którego pomijamy cały proces zakładania firmy od zera. Nie zawsze jest to jednak proste, ponieważ nie wszystkie kraje prowadzą bezpłatne rejestry działalności gospodarczej i upadłości finansowych. W związku z tym nie zawsze jesteśmy w stanie sprawdzić dokładnej historii danej firmy przed jej zakupem.

Zalety:

• Oszczędność czasu – można praktycznie natychmiast rozpocząć działalność gospodarczą.
• Zwiększenie wiarygodności firmy – spółka z historią może budzić większe zaufanie wśród kontrahentów.
• Uniknięcie wymogów kapitałowych, które mogą występować podczas rejestracji spółki.

Wady:

• Ryzyko ukrytych zobowiązań, o których możesz dowiedzieć się dopiero po zakupie spółki.
• Koszty zakupu gotowej spółki są przeważnie wyższe niż jej założenie od podstaw.
• Formalności związane z aktualizowaniem danych firmy takich jak: adres, właściciel czy zarząd.

Wirtualne biuro

Wirtualne biuro to usługa, która pozwala na wynajęcie określonego adresu i usług biurowych bez fizycznej obecności w danej lokalizacji.

Zalety:

• Minimalizowanie kosztów – nie płacimy za czynsz, media czy wyposażenie.
• Może spełniać wymogi konieczne do rejestracji firmy za granicą.
• Brak konieczności podpisywania długoterminowych umów.
• Obsługa korespondencji i możliwość uzyskania prestiżowego adresu.

Wady:

• Dla wybranych form działalności niezbędne jest posiadanie rzeczywistego adresu – wirtualne biuro nie spełnia wymogów rejestracyjnych.
• Ograniczona kontrola nad korespondencją – poleganie na obsłudze pośrednika.
• Brak możliwości spotkań z klientami – utrudnienie kontaktów biznesowych.
• Niższy poziom zaufania ze strony urzędów i banków.

Przeniesienie firmy i przeprowadzka za granicę

Jeśli chcesz prowadzić biznes za granicą, jedną z opcji jest fizyczna wyprowadzka do krajów, w których zamierzasz prowadzić działalność.

Zalety:

• Nowe możliwości biznesowe – dostęp do szerszej bazy klientów i potencjalnie wyższe przychody.
• Uniknięcie przymusu opodatkowania przychodów zagranicznych.
• Dostęp do lokalnych ulg podatkowych i programów wsparcia.

Wady:

• Wysokie koszty związane z przeprowadzką i adaptacją w nowym miejscu.
• Liczne formalności administracyjne związane z legalizacją pobytu i pozwoleniem na pracę.
• Adaptacja kulturowa i językowa.

Jak konto Wise Business pomaga w prowadzeniu firmy za granicą

Niezależnie od tego, czy prowadzisz firmę w Polsce, czy za granicą z kontem Wise Business wszystko będzie znacznie łatwiejsze. Oto kilka istotnych korzyści, które oferuje konto firmowe Wise:

• Jedno konto do obsługi aż 40 walut z całego świata.
• Wymiana walut na preferencyjnych warunkach – po uśrednionym kursie.
• Ponad 9 danych bankowych w najpopularniejszych walutach.
• Wygodna funkcja płatności zbiorczych, nawet 1000 przelewów jednym kliknięciem.
• Dedykowana aplikacja mobilna oraz dostęp za pośrednictwem strony internetowej.
• Bezpłatne API umożliwiające integrację z systemami księgowymi.
• Dostęp do konta oraz elastyczne uprawnienia dla członków Twojego zespołu.

To wszystko sprawia, że prowadzenie biznesu z Wise staje się prostsze, szybsze, a co najważniejsze, umożliwia generowanie dużych oszczędności i prowadzenie działalności na skalę globalną.

Otwórz konto firmowe Wise

Prowadzenie biznesu za granicą: wskazówki, triki i pułapki

Niezależnie od tego, w jakim kraju chcesz założyć firmę i jaki rodzaj działalności wybierzesz, odpowiednie przygotowanie sprawi, że cały proces przebiegnie sprawnie i bezproblemowo.

Oto 3 podstawowe kwestie, na których powinieneś się skupić:

1. Dokumenty – sprawdź, które są wymagane w danym kraju i starannie je przygotuj.
2. Nazwa firmy – powinna być związana z profilem Twojej działalności, ale pamiętaj również, że musi spełniać wymogi lokalnych przepisów.
3. Kapitał zakładowy – konieczność wniesienia wkładu własnego jest zależna od kraju rejestracji i rodzaju spółki.

📃 Przeczytaj, jak założyć firmę w:

• Cyprze,
• Czechach,
• Estonii,
• Holandii,
• Niemczech,
• Norwegii,
• Wielkiej Brytanii,
• Zjednoczonych Emiratach Arabskich.

Jaką formę działalności za granicą wybrać?

W Polsce najczęściej wybieraną formą działalności gospodarczej jest spółka z ograniczoną odpowiedzialnością (sp. z o.o.) oraz jednoosobowa działalność gospodarcza (JDG). Jednak przy zakładaniu firmy za granicą warto pamiętać, że formy prawne mogą się różnić w zależności od kraju.

Nie wszędzie istnieją bezpośrednie odpowiedniki polskiej spółki z o.o., choć w większości państw można znaleźć bardzo podobne rozwiązania.

Na przykład:

• w Wielkiej Brytanii odpowiednikiem jest Limited (Ltd),
• w USA funkcjonuje LLC (Limited Liability Company).

Jeśli planujesz działalność w innym państwie Unii Europejskiej, możesz także rozważyć założenie tzw. spółki europejskiej (Societas Europaea, SE).

Spółka europejska umożliwia prowadzenie działalności na terenie całej UE na jednolitych zasadach, ale wiąże się z wymogiem posiadania kapitału zakładowego w wysokości co najmniej 120 000 euro.

Do głównych zalet SE należą:

• Łatwa ekspansja działalności na rynek UE;
• Wygodna współpraca z kontrahentami i inwestorami zagranicznymi;
• Mobilność w granicach rynku UE.²

Spółkę europejską możesz założyć osobiście lub korzystając z usług lokalnego doradcy. Zdalne założenie tego rodzaju firmy wymaga udzielenia pełnomocnictwa, które musi zostać potwierdzone za pomocą specjalnych, urzędowych weryfikacji jak apostille lub superlegaliza.

Podatki przy prowadzeniu firmy za granicą – co musisz wiedzieć?

Jeśli interesuje Cię założenie firmy za granicą, warto sprawdzić, który kraj ma prawo domagać się od Ciebie podatków. Unia Europejska nie ma przepisów, które by to regulowały, należy posługiwać się lokalnymi przepisami kraju, w którym mieszkamy. Z reguły wynagrodzenia, świadczenia, emerytury czy inne dochody należy rozliczać w kraju rezydencji podatkowej. Rezydent podatkowy to osoba, która zamieszkuje w danym kraju minimum 6 miesięcy w ciągu roku.

Oznacza to, że nawet jeśli zarejestrujesz firmę za granicą, ale spędzasz większość czasu w Polsce, to polskie organy podatkowe upomną się o Twoje podatki. Dotyczy to zarówno działalności gospodarczej, jak i innych form źródeł przychodu.

Może wystąpić sytuacja, w której dwa państwa uznają tę samą osobę za swojego rezydenta podatkowego, co może prowadzić do podwójnego opodatkowania. W wielu krajach, w tym również w Polsce obowiązują specjalne umowy między państwami w sprawie unikania podwójnego opodatkowania. Na stronie Ministerstwa Finansów dostępny jest wykaz umów podpisanych między Polską a konkretnymi krajami.

W przypadku, w którym nie istnieje taka umowa lub sytuacja jest skomplikowana, możesz kontaktować się bezpośrednio z konsultantem Krajowej Administracji Skarbowej.³

W jakim kraju najtaniej założyć firmę?

Koszt założenia i prowadzenia firmy za granicą zależy przede wszystkim od lokalnych opłat rejestracyjnych, wymagań kapitałowych oraz stawek podatkowych. Istotną rolę odgrywają także koszty księgowości, ubezpieczeń oraz ewentualne wymogi dotyczące fizycznej obecności lub wynajmu biura.

Biorąc pod uwagę sam koszt założenia firmy i korzyści podatkowe można wyróżnić takie kraje jak⁶:

• Gruzja – bardzo tania rejestracja (ok. 100 USD), brak podatku od zysków reinwestowanych, CIT 15%.
• Cypr – niski CIT 12,5%, brak podatku od zagranicznych dywidend, koszt rejestracji ok. 500 EUR.
• Estonia – pełna rejestracja online przez e-rezydencję, brak podatku na niewypłacone zyski, koszt rejestracji 190 EUR.

Dodatkowe koszty prowadzenia firmy za granicą

Oprócz standardowych opłat związanych z założeniem i prowadzeniem działalności za granicą warto wziąć pod uwagę również dodatkowe wydatki, takie jak:

1. Księgowość – zakup oprogramowania księgowego lub skorzystanie z usług zewnętrznego biura księgowego.
2. Pracownicy – koszty związane z rekrutacją, wynagrodzeniami i składkami pracowników. Niezbędne podczas rozwoju firmy.
3. Prawnicy i ubezpieczenia – usługi prawników okazują się pomocne podczas zawierania umów czy bieżącego zarządzania firmą. Ubezpieczenie odpowiedzialności cywilnej to niewielki wydatek, który może uchronić firmę przed ewentualnymi przyszłymi problemami.
4. Reklama – nowy biznes potrzebuje zaistnienia na rynku, co niestety wiąże się z wydatkami na kampanie w różnych sieciach reklamowych.

W jakim kraju najlepiej założyć firmę za granicą?

Wiele zależy od rodzaju prowadzonej działalności, skali biznesu, Twoich preferencji dotyczących miejsca zamieszkania oraz tego, czy planujesz fizycznie przenieść się do innego kraju, czy tylko zarejestrować tam firmę.

Poniżej przedstawiamy 3 opcje, które pozwalają zoptymalizować rozwiązania podatkowe:

Cypr:

• Firmy zarządzane poza krajem nie są opodatkowane;
• Podatek CIT 12,5% i liczne ulgi podatkowe;
• Rezydencja podatkowa już od 60 dni;
• Przejrzysty i stabilny system prawny.⁴

Zjednoczone Emiraty Arabskie:

• Brak podatku dochodowego od osób fizycznych;
• Podatki dla firm dopiero po przekroczeniu rocznego dochodu 375 000 AED;
• Wiele możliwości wsparcia startupów;
• Szybka i prosta rejestracja działalności;⁵

Estonia:

• Zyski spółek są opodatkowane dopiero w momencie ich wypłaty;
• W niektórych przypadkach brak podatku od dywidendy;
• Program e-rezydencji, umożliwiający osobom spoza kraju zdalne założenie i prowadzenie firmy;
• Przejrzysty system podatkowy.⁴

Możesz kupić gotową spółkę, jeśli chcesz szybko i bez większych formalności rozpocząć działalność zagraniczną. Natomiast Spółka offshore może okazać się korzystnym rozwiązaniem dla obniżenia kosztów podatkowych. Czy dokonałeś już wyboru? Jaka firma za granicą będzie dla Ciebie najlepsza?

Nie zapomnij również o wybraniu odpowiedniego konta, które pozwoli na wygodne zarządzanie finansami Twojej firmy. Konto firmowe Wise to zarządzanie ponad 40 walutami z jednego miejsca i bez miesięcznych opłat. Jednorazowa opłata jest pobierana podczas zakładania konta.

Zarządzaj finansami zagranicznej firmy
za pomocą Wise

---

Źródła:

1. Europa – Jak założyć firmę
2. Europa – Jak założyć spółkę europejską
3. Europa – Podatki z zagranicy
4. Business Insider – W którym kraju najlepiej założyć firmę
5. Virtuzone – Jak założyć biznes w Dubaju
6. Kancelaria – Najtańsze kraje do założenia spółki

Z dnia 29 kwietnia 2025 roku.