Kijk even hier voor algemene tips over belastingen als je Wise Interest algemene info over belastingen als je Wise Rente of Aandelen gebruikt.
Als je Wise Rente of Aandelen inschakelt, investeer je in aandelen van een fonds. Als je in het Verenigd Koninkrijk woont voor belastingdoeleinden, zijn er twee soorten belastingen waar je mogelijk voor in aanmerking komt als je Rente of Aandelen gebruikt: vermogenswinsten en inkomstenbelasting.
Je hoeft geen belasting te betalen als je winsten – inclusief die uit andere spaargelden en beleggingen – binnen je vrijstellingen vallen. We geven ook advies over hoe je een verklaring van ons kunt krijgen om eventuele belastingverplichtingen te berekenen. Neem contact op met je belasting-, juridische en rekening adviseurs als je twijfelt.
Je kunt een belastingverklaring aanvragen om te zien welke inkomsten en vermogenswinsten je mogelijk moet aangeven als je gebruikmaakt van Rente of Aandelen. Krijg hulp bij je belastingaangifte als je Rente al hebt geactiveerd.
Belasting op vermogenswinsten
Je moet misschien vermogenswinsten betalen als je geld uit de valuta haalt die je in rente of aandelen hebt, door het uit te geven, over te maken, om te wisselen of gewoon naar een andere rekening te verplaatsen. Hierdoor zal Wise eenheden in het fonds verkopen, ook wel 'vervreemding' genoemd.
Je hoeft in dit geval geen vermogenswinstenbelasting te betalen als je winst binnen je vrijstelling voor vermogenswinstenAls je vermogenswinsten hoger zijn dan deze vrijstelling, inclusief winst uit andere beleggingen (niet alleen Wise), dan moet je vermogenswinstenbelasting betalen over elke verkoop.
Inkomstenbelasting
Je moet misschien inkomstenbelasting betalen als je rente of aandelen gebruikt, maar alleen als het buiten je persoonlijke spaarvrijstelling valt. persoonlijke spaarafzet, die ook rente omvat die je elders hebt verdiend (niet alleen bij Wise).
Wise Rente en Aandelen gebruiken fondsen die soms extra gerapporteerde inkomsten (ERI) genereren. ERI is winst die het fonds maakt en die niet aan beleggers is uitgekeerd. Voor Britse belastingdoeleinden wordt ERI echter behandeld alsof je het hebt ontvangen. Dus als je je persoonlijke spaarvrijstelling hebt overschreden, moet je inkomstenbelasting betalen.
Meer info over ERI op gov.uk.
Een voorbeeld
Hier is een voorbeeld van hoe iemand zowel vermogenswinsten als inkomstenbelasting moet betalen als hij rente of aandelen gebruikt.
Andrew gebruikt Wise. Hij heeft al wat spaargeld en beleggingen, dus hij zit al boven zijn persoonlijke vrijstellingen voor spaargeld en voor vermogenswinsten. Hij schakelt op 1 januari 2020 Wise Rente in voor 10.000 GBP op zijn Wise-rekening. Op dat moment kost elk aandeel in het fonds 100 GBP, dus met 10.000 GBP koopt hij 100 aandelen.
Op 30 september 2020 is zijn aandeel in ERI 0,50 GBP per eenheid. Dat betekent dat hij inkomstenbelasting moet betalen over 50 GBP aan ERI (£ 0,50 x 100 eenheden). De 50 GBP aan ERI wordt belast tegen het normale tarief van de Britse inkomstenbelasting. Britse inkomstenbelastingtarief, waardoor het bedrag aan vermogenswinsten dat hij verschuldigd is, lager wordt. Hieronder zie je hoe dit wordt berekend.
Op 31 december 2020 haalt Andrew al zijn geld weg. Het afgelopen jaar heeft hij niks uitgegeven of gestuurd en heeft hij 1.000 GBP verdiend op zijn oorspronkelijke 10.000 GBP. Dat komt omdat elke eenheid in het fonds op die datum 110 GBP waard is.
1.000 GBP min de 50 GBP ERI betekent dat Andrew 950 GBP verdient.
Deze winst van 950 GBP wordt dan belast tegen het Britse vermogenswinstenbelasting.
Omdat hij zijn vrijstellingen al heeft gebruikt, moet Andrew dit inkomen en deze vermogenswinsten aangeven in zijn belastingaangifte aan het eind van het jaar.
Naast de belastingvrije vergoedingen van de overheid zijn er misschien nog andere voordelen die je kunt gebruiken om je inkomstenbelasting en belasting over vermogenswinsten te verlagen. Praat met een juridisch adviseur, accountant of belastingadviseur als je meer wilt weten.
Uitzoeken of je een Britse belastingaangifte moet doen
Het is onwaarschijnlijk dat je belastingaangifte moet doen alleen omdat je Wise Rente of Aandelen gebruikt, als je binnen je vermogenswinsten en persoonlijke spaargeld Britse belastingvrije bedragen. Als je deze bedragen overschrijdt, inclusief andere rente-inkomsten en vermogenswinsten (niet alleen van Wise), moet je waarschijnlijk wel aangifte doen.
Je kunt de website van HMRC gebruiken om te checken of je een belastingaangifte moet verzendenInkomsten uit Wise Rente of aandelen tellen mee als 'inkomsten van buiten het Verenigd Koninkrijk', waarover je mogelijk belasting moet betalen als je boven je vrijstellingen komt.
Hoe je je belastingaangifte leest als je in het Verenigd Koninkrijk woont
Als je je belastingaangifte van ons hebt gedownload, zijn er twee dingen die je moet checken.
Het gedeelte Inkomsten — op pagina 3
In dit gedeelte zie je wat je hebt verdiend in de tijd dat je Rente of Aandelen hebt gebruikt.
Als je 'Excess Reported Income — Interest' ziet, dan heeft dit te maken met je gebruik van Wise Rente. Volgens de richtlijnen van HMRC moet je dit aangeven in de belastingaangifte Foreign Pages (SA106) als 'Interest and other income from overseas savings' (rente en andere inkomsten uit buitenlandse spaargelden).
Als je 'Excess Reported Interest — Dividends' (Te veel opgegeven rente — Dividenden) ziet , heeft dit te maken met je gebruik van aandelen. Volgens de richtlijnen van HMRC moet je 'Excess Reported Income dividends' (Te veel opgegeven inkomsten uit dividenden) opgeven in de belastingaangifte Foreign Pages (SA106) als 'Dividends from foreign companies' (Dividenden van buitenlandse bedrijven).
Check de HMRC-richtlijnen voor meer info.
Het gedeelte over vermogenswinsten — op pagina 4
De rijen die je in dit gedeelte moet checken zijn:
aantal verwijderingen
opbrengst van de verkoop
toegestane kosten
winsten in het jaar, vóór verliezen
verliezen in het jaar
Deze info kan je gebruiken om het overzicht van vermogenswinsten (SA108)Je kunt je Wise-belastingverklaring bij je belastingaangifte voegen om details over verkopen aan HMRC te verstrekken.