Saat Anda mengaktifkan Pendanaan Berbunga atau Saham, Anda berinvestasi dalam unit di dana non-distribusi (yang tidak membagikan pendapatan). Jika Anda seorang wajib pajak Estonia, ini berarti Anda mungkin perlu melaporkan semua penghasilan Anda di seluruh dunia dalam formulir pengembalian pajak penghasilan pribadi Estonia Anda. Anda juga mungkin perlu membayar pajak penghasilan atas keuntungan modal jika berlaku.
Di mana saya dapat memperoleh informasi lebih lanjut tentang cara mengirim surat pemberitahuan pajak?
Wajib pajak Estonia harus melaporkan keuntungan modal yang direalisasikan pada laporan pajak penghasilan pribadi tahunan mereka, Formulir A, pada atau sebelum 30 April. Tahun pajak berlangsung dari 1 Januari hingga 31 Desember.
Pelajari lebih lanjut tentang cara mengirimkan laporan pajak Anda ke Dewan Pajak dan Bea Cukai Estonia (EMTA), atau lihat formulir dan petunjuk surat pemberitahuan pajak.
Kapan pajak keuntungan modal jatuh tempo?
Pajak keuntungan modal, atau pajak penghasilan atas keuntungan modal, dapat jatuh tempo ketika Anda menjual unit dalam dana dan Anda merealisasikan keuntungan. Dengan kata lain: ketika Anda membelanjakan, mengirim, mengonversi, atau memindahkan uang ke akun lain. Mungkin juga melaporkan kerugian untuk ditetapkan terhadap keuntungan pada masa depan.
Bagaimana cara mendapatkan data untuk dilaporkan pada laporan pajak saya?
Untuk mengetahui berapa banyak uang yang telah Anda hasilkan atau hilang menggunakan Pendanaan Berbunga atau Saham, Anda dapat mengunduh laporan pajak dari akun Anda.
Untuk melakukan ini:
Buka pengaturan akun Anda melalui nama Anda di sudut atas
Pilih Pernyataan dan laporan
Pilih Laporan pajak dan Minta laporan pajak
Informasi apa yang akan ditampilkan dalam laporan pajak?
Laporan pajak akan menunjukkan:
ISIN dan negara pendanaan
ikhtisar semua akuisisi dan pelepasan (penjualan)
jumlah kepemilikan
harga unit per pendanaan
setiap keuntungan atau kerugian yang direalisasikan
biaya yang dibebankan
Apakah saya perlu memilih FIFO atau WAC untuk metode basis biaya?
Ada dua metode penilaian saham yang dapat Anda pilih: First-In, First-Out (FIFO), dan Weighted Average Cost (WAC).
Menurut instruksi yang diberikan oleh otoritas pajak Estonia dalam Formulir A, Anda dapat memilih salah satu, tetapi Anda harus menggunakan metode yang Anda pilih secara konsisten.
Bagaimana saya harus melaporkan transaksi dari laporan pajak?
Saat Anda membuka laporan pajak Anda, ringkasan keseluruhan menampilkan ringkasan terkonsolidasi pajak keuntungan modal Anda di seluruh dana Anda.
Halaman-halaman menampilkan secara berurutan akuisisi dan pelepasan di setiap dana. Selalu periksa kembali bahwa data dalam laporan tersebut akurat.
Menurut instruksi dari otoritas pajak Estonia dalam Formulir A — Anda dapat mengonsolidasikan keuntungan atau kerugian modal per dana, alih-alih melaporkan semua transaksi pembelian dan penjualan satu per satu ketika Anda melaporkannya dalam laporan pajak pribadi Anda. Ini berarti bahwa jika Anda berinvestasi di beberapa dana, Anda dapat menghitung sendiri jumlah akuisisi dan pelepasan, serta jumlah unit untuk setiap dana.
Dana yang Anda investasikan melalui Wise berdomisili di luar Estonia, sehingga penghasilan luar negeri dari pajak keuntungan modal dilaporkan pada kotak 8.2.
Dapatkah saya mengurangkan biaya Wise dari pajak keuntungan modal yang diperoleh?
Ya, mungkin ada biaya tambahan terkait penggunaan akun sekuritas.
Apakah saya bisa melaporkan Akun Wise saya sebagai akun investasi untuk tujuan pajak?
Ya, mulai tahun pajak 2024, Akun Wise Anda juga memenuhi syarat sebagai akun investasi untuk tujuan aturan pajak penghasilan orang pribadi. Harap diperhatikan, ini hanya berlaku bagi wajib pajak Estonia.
Apa yang dimaksud dengan akun investasi untuk tujuan pajak?
Akun investasi dalam peraturan investasi dan perpajakan Estonia mendorong wajib pajak Estonia untuk berinvestasi lebih banyak. Anda dapat melakukannya dengan menunda pembayaran pajak penghasilan atas keuntungan Anda, hingga Anda menggunakan keuntungan yang diperoleh tersebut di luar kegiatan investasi — misalnya jika Anda membayar biaya perjalanan, atau membeli mobil baru.
Pelajari lebih lanjut tentang akun investasi Anda
Apakah saya perlu mendeklarasikan Akun Wise saya sebagai akun investasi?
Tidak, Anda dapat memilih untuk melaporkan pajak keuntungan modal Anda dari Pendanaan Berbunga Wise atau Saham dalam sistem biasa — dengan melaporkannya pada kotak 8.2. Ini berarti membayar pajak penghasilan atas pajak keuntungan modal yang telah Anda peroleh.
Pertimbangkan opsi ini ketika Anda menggunakan jumlah yang diinvestasikan di akun Anda untuk mengirim dan mengakses uang Anda melalui kartu Wise.
Apa manfaat menggunakan Akun Wise saya sebagai akun investasi?
Jika Anda terutama menggunakan Akun Wise untuk berinvestasi di Saham atau Pendanaan Berbunga Wise, Anda dapat menunda pembayaran pajak penghasilan atas keuntungan Anda hingga Anda menggunakan keuntungan yang diperoleh tersebut di luar aktivitas investasi.
Bagaimana saya harus melaporkan Akun Wise sebagai akun investasi?
Bagian '6.5 Pendapatan atas aset keuangan' adalah bagian khusus pada laporan pajak Anda untuk melaporkan rekening investasi.
Bagian I mengenai penyedia layanan Anda.
Untuk 'nomor akun', Anda dapat menggunakan nomor keanggotaan Anda pada profil Anda
‘Nama lembaga keuangan’ adalah ‘Wise Europe SA’, yang menyediakan Akun Wise Anda
Bagian II digunakan untuk melaporkan seluruh kontribusi ke, dan pembayaran dari, Akun Wise Anda. Pajak penghasilan terutang ketika pembayaran dari Akun Wise Anda melebihi kontribusi yang dimasukkan ke Akun Wise tersebut.
Dapatkah saya mengirim data Akun Wise saya secara otomatis kepada otoritas pajak Estonia untuk mengisi terlebih dahulu laporan pajak penghasilan pribadi saya?
Tidak, kami belum memiliki integrasi dengan EMTA untuk melakukan hal ini. Anda dapat mengunduh laporan akun dan laporan pajak dari Akun Wise Anda, tetapi Anda perlu memasukkan semua data yang diperlukan secara manual ke dalam surat pemberitahuan pajak Anda.
Bagaimana jika saya masih memiliki pertanyaan?
Konsultasikan dengan penasihat pajak Anda, atau hubungi EMTA secara langsung.
Temukan panduan umum tentang pajak saat menggunakan Pendanaan Berbunga Wise atau Saham.
Jika Anda memiliki pertanyaan tentang pajak Anda atau mengajukan surat pengembalian pajak — silakan berkonsultasi dengan ahli yang berkualifikasi. Wise tidak dapat memberikan nasihat tentang situasi pajak pribadi Anda, dan artikel ini dimaksudkan untuk tujuan informasi saja.