Amikor aktiválod a Kamatokat vagy a Részvényeket, egy alap egységeibe fektetsz be. Ha észt adóügyi illetőséged van, ez azt jelenti, hogy az észt személyi jövedelemadó bevallási nyomtatványon nyilatkoznod kell az összes bevételedről, akárhonnan is származnak a világból. Lehetséges, hogy a tőkenyereséged után jövedelemadót is kell fizetned.
Hol találok további információt az adóbevallásom benyújtásáról?
Az észt adóügyi illetőségű személyeknek a realizált tőkenyereséget az éves személyi jövedelemadó-bevallásukban (A nyomtatvány) kell feltüntetniük április 30-ig. Az adóév január 1-jétől december 31-ig tart.
Tudj meg többet arról, hogyan kell benyújtanod az adóbevallásodat az ETCB-nek (Estonian Tax and Customs Board), vagy nézd meg az adóbevallási nyomtatványokat és instrukciókat.
Mikor esedékes a tőkenyereség-adó?
A tőkenyereség-adó vagy a tőkenyereség jövedelemadója akkor válhat esedékessé, amikor elidegeníted a befektetési jegyeidet és nyereséget realizálsz. Más szóval, amikor a pénzt elköltöd, elküldöd vagy átmozgatod másik számlára. Lehetséges, hogy veszteséget is elszámolhatsz a jövőbeli nyereségekkel szemben.
Hogyan szerezhetem meg az adóbevallásomhoz szükséges adatokat?
Ha szeretnéd megtudni, hogy mennyi pénzt kerestél vagy vesztettél a Kamatokkal vagy a Részvényekkel, akkor letöltheted az adóbevalláshoz szükséges kimutatást a fiókodból.
Ehhez:
A fiók beállításaihoz a felső sarokban található nevedre kattintva jutsz el.
Menj a Kivonatok és kimutatások lehetőségre
Válaszd az Adókivonat, majd az Adókivonat kérése opciókat
Milyen információk találhatók az adókivonaton?
Az adókivonaton a következő információk találhatók:
az ISIN-kód és az alap országa
minden vétel és eladás áttekintője
tőke mennyisége
alaponkénti egységár
realizált nyereségek és veszteségek
felszámított díjak
Melyik költségalapú rendszert válasszam, a FIFO-t vagy a WACC-ot?
Kétféle részvényszámítási módszer közül választhatsz: az Elsőként be, elsőként ki (FIFO), és a Súlyozott átlagár (WAC) közül.
Az észt adóhatóságok utasításai szerint az A nyomtatványon bármelyiket választhatod, de azt a rendszert válaszd, amelyiket következetesen használod.
Hogyan jelentsem a tranzakciókat az adókivonatból?
Az adóbevallás megnyitásakor az összesített összefoglaló az összes alapjában elért tőkenyereség konszolidált összefoglalását mutatja.
Az oldalak sorban tartalmazzák az egyes alapokban történt vételi és eladási tranzakciókat. Kérünk, minden esetben ellenőrizd kétszer is a jelentésen lévő adatokat.
Az észt adóhatóság „A nyomtatványának” útmutatója szerint nem kell minden egyes vásárlási és eladási tranzakciót egyesével feltüntetned az adóbevallásodban, hanem alaponként összesítheted a tőkenyereségedet vagy -veszteségedet. Ez azt jelenti, hogy ha több alapba is fektettél, akkor te magad számolhatod ki az alaponkénti vásárlások és eladások összegét, valamint az egységek mennyiségét.
Az alapok, amelyekbe a Wise-on keresztül fektetsz be, Észtországon kívül találhatók, így a tőkenyereségből származó bevételt a 8.2-es rubrikában kell feltüntetni.
Levonhatom a Wise díjait a megszerzett tőkenyereségből?
Igen, az értékpapír-számla használatához kapcsolódóan további díj merülhet fel.
Lehet-e a Wise-számlámat befektetési számlaként feltüntetni az adóbevalláshoz szükséges kimutatásokban?
Igen, a 2024-es adóévtől kezdődően a Wise-számlád a személyi jövedelemadó-szabályok alkalmazásában befektetési számlaként is minősül. Felhívjuk figyelmedet, hogy ez csak az észt adóügyi illetőségű személyekre vonatkozik.
Mit jelent az adózási célú befektetési számla?
Az észt befektetési és adójogszabályok szerinti befektetési számla ösztönzi az észt adóügyi illetőségűeket a befektetésre. Ez úgy lehetséges, hogy a nyereség után fizetendő jövedelemadó fizetését elhalaszthatod addig, amíg a nyereséget befektetésein kívül felhasználod – például utazásra vagy új autó vásárlására.
További információk a befektetési számláról
Be kell jelentenem a Wise-számlámat befektetési számlaként?
Nem, a Wise Kamatokból vagy Részvényekből származó tőkenyereségedet a hagyományos rendszerben is bevallhatod – a 8.2. rovatban. Ez azt jelenti, hogy a bevétel után jövedelemadót kell fizetned.
Fontold meg ezt a lehetőséget, ha a számlán lévő befektetett összeget használod a Wise-kártyán lévő pénzed elküldésére és hozzáférésére.
Mi lenne az előnye, ha a Wise-számlámat befektetési számlaként használnám?
Ha Wise-számládat elsősorban Wise Részvényekbe vagy Kamatokba történő befektetésre használod, akkor a nyereséged után fizetendő jövedelemadó fizetését elhalaszthatod addig, amíg a nyereségedet befektetésen kívül felhasználod.
Hogyan jelentsem be a Wise-számlát befektetési számlaként?
A "6.5 Pénzügyi eszközökből származó jövedelem" szakasz az adóbevalláson a befektetési számlák bevallására szolgáló szakasz.
Az I. rész a szolgáltatódról szól.
A "számlaszám" mezőbe beírhatod a profilodban szereplő tagsági számodat
A "pénzintézet neve" a Wise-számládat kezelő Wise Europe SA
A II. részben kell feltüntetni a Wise-számlára befizetett összes hozzájárulást és a számláról történő összes fizetést. Jövedelemadó fizetendő, ha a Wise-számláról történő fizetések meghaladják a Wise-számlára befizetett hozzájárulásokat.
Automatikusan elküldhetem a Wise-számlám adatait az észt adóhatóságnak, hogy előre kitöltsék a személyi jövedelemadó-bevallásomat?
Nem, ehhez nincs integrációnk az EMTA-val. A számlakivonatokat és az adóbevalláshoz szükséges kimutatásokat letöltheted a Wise-számládról, de az összes szükséges adatot manuálisan kell megadnod az adóbevallásodban.
Mit tegyek, ha maradt még kérdésem?
Konzultálj az adótanácsadóddal, vagy vedd fel a kapcsolatot közvetlenül az EMTA-val.
Általános útmutató az adókkal kapcsolatban a Wise Kamatok vagy a Részvények használata esetén.
Ha kérdésed van az adóddal vagy az adóbevallásod benyújtásával kapcsolatban, beszélj egy képzett szakemberrel. A Wise nem adhat neked személyes adóügyekben tanácsot, és ez a cikk is csupán tájékoztató jellegű.