Wenn du Zinsanlagen oder Aktien einschaltest, investierst du in Anteile eines Fonds. Wenn du in Estland steuerlich ansässig bist, bedeutet das, dass du dein gesamtes weltweites Einkommen in deiner persönlichen Einkommensteuererklärung angeben musst. Gegebenenfalls musst du auch Einkommensteuer auf Kapitalgewinne zahlen.
Wo erhalte ich weitere Informationen darüber, wie ich eine Steuererklärung abgeben kann?
In Estland steuerpflichtige Personen müssen ihre realisierten Kapitalerträge bis zum 30. April in ihrer jährlichen Einkommensteuererklärung (Formular A) angeben. Das Steuerjahr läuft vom 1. Januar bis zum 31. Dezember.
Erfahre mehr darüber, wie du deine Steuererklärung beim Estnischen Steuer- und Zollamt (EMTA) einreichst, oder sieh dir die Formulare und Anleitungen zur Steuererklärung an.
Wann muss die Kapitalertragssteuer bezahlt werden?
Die Kapitalertragssteuer oder Einkommenssteuer auf Kapitalgewinne kann fällig werden, wenn du Anteile des Fonds veräußerst und einen Gewinn erzielst. Mit anderen Worten: wenn du Geld ausgibst, verschickst, umtauschst oder auf ein anderes Konto verschiebst. Es ist auch möglich, Verluste zu melden, um sie mit zukünftigen Gewinnen zu verrechnen.
Wie bekomme ich die Daten für meine Steuererklärung?
Um herauszufinden, wie viel Geld du mit Zinsanlagen oder Aktien gewonnen oder verloren hast, kannst du einen Steuerbericht aus deinem Konto herunterladen.
Du kannst das folgendermaßen tun:
Geh über deinen Namen oben rechts zu deinen Kontoeinstellungen.
Wähle Auszüge und Berichte
Wähle Steuerauszug und Steuerauszug anfordern.
Welche Informationen werden in dem Steuerauszug aufgeführt?
Der Steuerauszug enthält:
die ISIN und das Land des Fonds
eine Übersicht über alle Akquisitionen und Veräußerungen
Höhe der Beteiligung
Anteilspreis pro Fonds
alle realisierten Gewinne oder Verluste
erhobene Gebühren
Muss ich für die Kostenbasis-Methode FIFO oder WAC auswählen?
Es gibt zwei Methoden zur Bewertung von Aktien, zwischen denen du wählen kannst: First-In, First-Out (FIFO) und gewichteter Durchschnittspreis (WAC).
Nach den Anweisungen, die die estnischen Steuerbehörden im Formular A geben, kannst du dich für eine der beiden Methoden entscheiden, aber du musst die gewählte Methode konsequent anwenden.
Wie soll ich die Transaktionen aus der Steuererklärung melden?
Wenn du deinen Steuerbericht öffnest, zeigt dir die Gesamtübersicht eine konsolidierte Zusammenfassung deiner Kapitalgewinne über alle deine Fonds hinweg.
Auf den Seiten siehst du die Käufe und Verkäufe in jedem Fonds in der richtigen Reihenfolge. Überprüfe immer, ob die Daten im Bericht stimmen.
Gemäß den Anweisungen, die die estnischen Steuerbehörden im Formular A geben, kannst du deine Kapitalgewinne oder -verluste pro Fonds konsolidieren, anstatt alle Kauf- und Verkaufstransaktionen einzeln zu melden, wenn du sie in deiner persönlichen Steuererklärung angibst. Das bedeutet, dass du, wenn du in mehrere Fonds investiert hast, die Summe der Käufe und Verkäufe sowie die Anzahl der Anteile für jeden Fonds selbst berechnen kannst.
Die Fonds, in die du über Wise investierst, sind außerhalb von Estland ansässig, daher werden ausländische Einkünfte aus Kapitalgewinnen in Feld 8.2 gemeldet.
Kann ich die Wise-Gebühren von den erzielten Kapitalgewinnen abziehen?
Ja, für die Nutzung eines Wertpapierkontos kann eine zusätzliche Gebühr anfallen.
Kann ich mein Wise-Konto für Steuerzwecke als Anlagekonto angeben?
Ja, ab dem Steuerjahr 2024 gilt dein Wise-Konto auch als Investmentkonto für die persönliche Einkommenssteuer. Bitte beachte, dass das nur für Leute mit Steuerwohnsitz in Estland gilt.
Was bedeutet ein Investmentkonto für Steuerzwecke?
Ein Anlagekonto nach estnischem Anlage- und Steuerrecht motiviert Leute mit Steuerwohnsitz in Estland, mehr zu investieren. Das geht, indem du die Zahlung der Einkommensteuer auf deine Gewinne aufschieben kannst, bis du diese Gewinne außerhalb deiner Investitionen verwendet hast – zum Beispiel, wenn du eine Reise bezahlt oder ein neues Auto gekauft hast.
Erfahre mehr über dein Anlagekonto.
Muss ich mein Wise-Konto als Investmentkonto angeben?
Nein, du kannst deine Kapitalerträge aus Zinsanlagen von Wise oder Aktien im normalen System angeben – in Feld 8.2. Das heißt, du musst Einkommensteuer auf die erzielten Kapitalerträge zahlen.
Denk mal über diese Option nach, wenn du das Geld auf deinem Konto nutzt, um Geld auf deine Wise-Karte zu schicken und darauf zuzugreifen.
Was bringt es mir, mein Wise-Konto als Investmentkonto zu nutzen?
Wenn du dein Wise-Konto hauptsächlich für Investitionen in Wise-Aktien oder Zinsanlagen von Wise nutzt, kannst du die Zahlung der Einkommensteuer auf deine Gewinne aufschieben, bis du die erzielten Gewinne außerhalb deiner Investitionen verwendet hast.
Wie melde ich ein Wise-Konto als Anlagekonto?
Der Abschnitt "6.5 Erträge aus Finanzvermögen" ist der Teil deiner Steuererklärung, wo du deine Anlagekonten angibst.
Teil I geht um deinen Dienstleister.
Als "Kontonummer" kannst du deine Kundennummer aus deinem Profil nehmen.
Der Name des Finanzinstituts ist "Wise Europe SA", das dein Wise-Konto bereitstellt.
Teil II ist für die Angabe aller Einzahlungen auf dein Wise-Konto und aller Zahlungen von deinem Wise-Konto. Einkommensteuer ist fällig, wenn die Zahlungen von deinem Wise-Konto die Einzahlungen auf das Wise-Konto übersteigen.
Kann ich meine Wise-Kontodaten automatisch an die estnischen Steuerbehörden senden, um meine persönliche Einkommensteuererklärung vorab auszufüllen?
Nein, wir haben keine Integration mit EMTA, um das zu machen. Du kannst Kontoauszüge und Steuererklärungen von deinem Wise-Konto runterladen, musst aber alle Daten manuell in deine Steuererklärung eintragen.
Was ist, wenn ich noch Fragen habe?
Bitte wende dich an deinen Steuerberater oder direkt an EMTA.
Finde allgemeine Hinweise zu Steuern bei der Verwendung von Wise-Zinsanlagen oder -Aktien.
Wenn du Fragen zu deiner Steuerpflicht oder zur Abgabe der Steuererklärung hast, solltest du dich an einen Fachmann wenden. Wise kann dir keinen Rat zu deiner persönlichen Steuersituation geben, und dieser Artikel dient nur zu Informationszwecken.